Un gran jurado federal en San Francisco emitió hoy una acusación formal contra un abogado fiscal de Houston de conspirar con el presidente y director ejecutivo de una firma de capital privado para defraudar al IRS.
Antilavadodedinero / Justice.gov
El gran jurado lo acusó además de tres cargos de ayudar y ayudar en la preparación de las declaraciones de impuestos falsas del CEO para los años fiscales 2012 a 2014.
Según la acusación formal, de 1999 a 2014, Carlos E. Kepke ayudó a Robert F. Smith a crear y mantener entidades extraterritoriales que se utilizaron para ocultar al IRS aproximadamente $ 225,000,000 de ingresos por ganancias de capital que Smith había ganado.
Aproximadamente en marzo de 2000, Kepke supuestamente creó una sociedad de responsabilidad limitada en Nevis (Flash Holdings) y un fideicomiso beliceño (Excelsior Trust) para servir como vehículos de evasión de impuestos.
Cuando Smith obtuvo ingresos por ganancias de capital de sus fondos de capital privado, una parte supuestamente se depositó en las cuentas bancarias de Flash en las Islas Vírgenes Británicas y Suiza. Como se alega, Smith pudo ocultar estos ingresos porque Excelsior, y no Smith, era el propietario nominal de Flash. Smith luego supuestamente no informó de manera oportuna y completa sus ingresos al IRS.
Por sus servicios, Smith supuestamente le ha pagado a Kepke casi $ 1,000,000 desde 2007. Estas tarifas, tal como se cobraron, incluían un pago anual para que Kepke depurara o “titulice” sus registros relacionados con Smith, Excelsior y Flash.
Está previsto que Kepke comparezca inicialmente ante el tribunal el 22 de abril ante el juez federal Corley del Tribunal de Distrito de los Estados Unidos para el Distrito Norte de California. Si es declarado culpable, Kepke enfrenta hasta cinco años de prisión por el cargo de conspiración y tres años de prisión por cada cargo de ayudar en la preparación de una declaración falsa. Un juez de un tribunal de distrito federal determinará cualquier sentencia después de considerar las Pautas de Sentencia de EE. UU. Y otros factores estatutarios.
El Secretario de Justicia Auxiliar Adjunto interino Stuart M. Goldberg de la División de Impuestos del Departamento de Justicia; La Fiscal Federal Interina Stephanie M. Hinds de la Fiscalía Federal en el Distrito Norte de California; y Jim Lee, Jefe de Investigaciones Criminales del IRS (IRS-CI), hicieron el anuncio.
IRS-CI está investigando el caso.
El abogado litigante principal Corey Smith, el fiscal federal adjunto Michael G. Pitman y los abogados litigantes Lee Langston y Christopher Magnani están procesando el caso.
