Las empresas aún no comprenden los riesgos de corrupción que enfrentan sus organizaciones y aún luchan por implementar las prácticas correctas contra estos delitos .
Antilavadodedinero / FCPA
El cuarenta por ciento de los 7,000 procedimientos de evaluación de riesgos anticorrupción evaluados por GoodCorporation, y publicados en el documento Combatiendo la corrupción: las empresas aún en riesgo , fueron encontradas como inadecuadas, sin mejoras en la adecuación en el período de cinco años de 2014 a 2019. Esta falta de mejora debería hacer sonar las alarmas.
Cualquier compañía que no identifica y evalúa su exposición a riesgos específicos de soborno no puede estar segura de que su programa ABC esté protegiendo a la compañía lo suficiente. En consecuencia, estas organizaciones son vulnerables a la corrupción y también tienen una capacidad limitada para demostrar un programa de cumplimiento efectivo como su línea de defensa, en caso de ser procesadas.
Los legisladores, incluido el Ministerio de Justicia del Reino Unido, el Departamento de Justicia de los Estados Unidos y la Agencia Anticorrupción (AFA) de Francia, afirman que las organizaciones deben comprender su exposición al riesgo de corrupción para implementar programas efectivos de prevención de sobornos.
Una razón por la que esto es tan crucial es que una evaluación de riesgos informada garantizará que las organizaciones adopten un enfoque proporcionado para desarrollar sus sistemas ABC. También les permitirá establecer controles que sean apropiados para su tamaño, estructura, ubicación y la naturaleza de sus actividades. Esto no solo garantiza que el tiempo de gestión y los recursos no se desvíen innecesariamente, sino que también permite a las empresas priorizar los riesgos más importantes e implementar medidas de mitigación donde más se necesitan.
Más de las tres cuartas partes de las empresas en el cuartil inferior del conjunto de datos de GoodCorporation no han realizado una evaluación de riesgos adecuada. Del mismo modo, el 83 por ciento de las empresas en el cuartil inferior no monitorean y revisan regularmente sus controles ABC.
Por el contrario, las mejores compañías han reconocido que esto es importante y alcanzable, con el 94 por ciento de las compañías en el cuartil superior realizando evaluaciones de riesgo ABC apropiadas y el 89 por ciento monitoreando y actualizando regularmente sus controles ABC.
Parte del problema es que las evaluaciones de riesgo se ven socavadas por ser demasiado genéricas o de alto nivel. Una evaluación detallada del riesgo se centrará en los detalles granulares de los riesgos de corrupción. Las áreas clave incluyen vender a través de intermediarios y operar en sectores y países donde las demandas de soborno para pagos de facilitación para obtener licencias y permisos son comunes.
Otros riesgos incluyen la falta de procesos de pago transparentes, así como los incentivos de ventas que dependen demasiado del éxito de las ventas y el riesgo de incentivar los pagos de incentivo.
Un enfoque más basado en el riesgo para la prevención del soborno no solo mejoraría la adecuación general del programa ABC, sino que también ayudaría a llevar a cabo la debida diligencia ABC de terceros.
Este es el control anticorrupción más débil con un 53 por ciento de los procedimientos de debida diligencia probados por GoodCorporation calificados como inadecuados. Si bien esta es una mejora del 63 por ciento en 2014, sigue siendo motivo de preocupación, especialmente porque la mayoría de los procesos de corrupción involucran presuntos pagos de sobornos a terceros.
Con demasiada frecuencia, las empresas intentan llevar a cabo la debida diligencia en demasiados terceros y proveedores. Los resultados de este enfoque son siempre superficiales. La mejor estrategia es comenzar con una evaluación cuidadosa basada en el riesgo de terceros para identificar aquellos que representan una amenaza real. Este enfoque más específico garantiza que la debida diligencia de ABC sea proporcionada, manejable y, lo más importante, eficaz.
La evaluación de riesgos y la diligencia debida son áreas de control ABC que simplemente no pueden pasarse por alto y, sin embargo, con demasiada frecuencia lo son. Pueden ser difíciles de implementar, pero son esenciales para minimizar cualquier exposición a prácticas corruptas. Las mejores empresas en el punto de referencia anticorrupción de GoodCorporation demuestran lo que se puede lograr. Aquellos que fracasan en sus esfuerzos pueden dejar penalizaciones costosas a su paso.
