Como parte de la resolución récord de la FCPA de $ 3.3 mil millones de Goldman Sachs , la SEC ordenó a la compañía que devolviera $ 606.3 millones. Esa es la segunda devolución más grande jamás ordenada en una acción de cumplimiento de la FCPA.
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La SEC impuso la devolución a través de una orden administrativa , y dijo que Goldman Sachs recibirá un crédito de devolución dólar por dólar de $ 606,3 millones basado en el valor en dólares estadounidenses de pagos similares realizados al Gobierno de Malasia y 1MDB como parte del julio de la compañía. acuerdo con las autoridades de Malasia.
El Blog de la FCPA basa su lista de los diez primeros en restitución en el valor monetario total de las órdenes de restitución, sin importar dónde la SEC diga que la restitución puede o debe pagarse. Aquí encontrará una explicación más detallada de cómo el Blog de la FCPA calcula los valores de liquidación para multas, sanciones y restitución .
¿Cuál es la base legal para la devolución?
La SEC está autorizada a usarlo como un remedio equitativo bajo la Securities Exchange Act de 1934, que dice en 15 USC § 78u-2,
En cualquier procedimiento en el que la Comisión o la agencia reguladora apropiada pueda imponer una multa bajo esta sección, la Comisión o la agencia reguladora apropiada puede dictar una orden que requiera contabilidad y devolución, incluyendo interés razonable.
La Comisión está autorizada para adoptar reglas, reglamentos y órdenes sobre pagos a inversionistas, tasas de interés, períodos de devengo y otros asuntos que considere apropiados para implementar este inciso.
La devolución apareció por primera vez en una acción de cumplimiento de la FCPA en 2004 cuando ABB Ltd devolvió $ 5,9 millones para resolver libros y registros y delitos de controles internos. Desde entonces, la SEC ha utilizado la devolución en la mayoría de sus acciones de cumplimiento relacionadas con la FCPA.
Pero en junio de este año, en Liu et al v. Securities and Exchange Commission, la Corte Suprema de EE. UU. Limitó la capacidad de la SEC para utilizar la devolución sin considerar y deducir los gastos comerciales legítimos. Anteriormente, la SEC a menudo ordenaba a las empresas que devolvieran la cantidad total de “ventas” derivada de actividades corruptas.
Y en 2017, la Corte Suprema dictaminó en Kokesh v. SEC que la restitución está sujeta al estatuto federal de limitaciones de cinco años porque la SEC usa el remedio “como una sanción.
Estos son los diez principales restituciones corporativas relacionadas con la FCPA (incluidos los intereses previos al juicio):
1. Petrobras $ 933,5 millones en 2018
2. Goldman Sachs Group, Inc. $ 606,3 millones en 2020
3. Ericsson $ 540 millones en 2019
4. Telia $ 457 millones en 2017
5. VimpelCom $ 375 millones en 2016
6. Siemens 350 millones de dólares en 2008
7. Teva $ 236 millones en 2016
8. Och-Ziff 199 millones de dólares en 2016
9. KBR $ 177 millones en 2009
10. Alcoa $ 161 millones en 2014
Total SA cae de la lista de los diez primeros de reembolso con su orden de reembolso de la SEC de $ 153 millones en 2013.
A modo de comparación, aquí está nuestra lista actual de las diez principales acciones de cumplimiento de la FCPA .
