Usted sabe que las empresas se enfrentan a un régimen de cumplimiento nuevo y agresivo cuando se adoptan términos abreviados, como «lavado verde», antes de la implementación de regulaciones integrales que rigen la divulgación de problemas de cambio climático e incidentes cibernéticos.
Antilavadodedinero / volkovlaw
Cuando se adopten estas nuevas regulaciones, las empresas deberán desarrollar procedimientos sólidos para identificar posibles violaciones de los controles internos de información y divulgación. Este será un proceso difícil. Junto con las nuevas regulaciones de la SEC, las empresas se enfrentan a una constante presión por parte de las partes interesadas que exigen transparencia y responsabilidad en estos importantes temas. Los riesgos financieros y de reputación pueden ser devastadores para una empresa si se producen infracciones.
Simplemente tome el término «lavado verde», que se define para incluir posibles tergiversaciones, omisiones o declaraciones falsas sobre cuestiones ambientales, sociales y de gobierno («ESG»). Los inversionistas, empleados, accionistas o consumidores rebeldes están listos para saltar sobre cualquier falla corporativa para proporcionar información precisa en esta área de alto perfil.
Las demandas colectivas estarán listas en un abrir y cerrar de ojos para desafiar a los líderes corporativos, gerentes y controles cuando ocurra el lavado verde. Un paso en falso en cualquiera de estos temas podría socavar la capacidad de una empresa para competir en el mercado como resultado de posibles infracciones.
La SEC ya ha señalado su intención de llevar a cabo agresivamente investigaciones en esta área. Está claro que una vez que se emitan las regulaciones, la SEC estará lista para iniciar acciones de cumplimiento por posibles violaciones.
Las empresas deben prepararse para este nuevo entorno de cumplimiento mediante la adopción de procedimientos internos sólidos de gestión e investigación de incidentes. Hay mucho en juego para las empresas sujetas a estas nuevas regulaciones integrales. Afortunadamente, las empresas ya saben cómo hacerlo, pero tendrán que mejorar sus procedimientos internos.
Las empresas ya saben cómo investigar la mala conducta y luego decidir qué hacer al respecto. Algunas empresas son buenas en eso, otras no. Las empresas se han enfrentado a graves acusaciones en el pasado: FCPA, antimonopolio, sanciones y alegaciones de la Ley de Reclamaciones Falsas. Frente a los nuevos riesgos cibernéticos y climáticos, las empresas deben actualizar, revitalizar y construir una estrategia nueva y más integral para identificar, clasificar, investigar y resolver posibles incidentes de informes cibernéticos y climáticos.
Las empresas tendrán nuevos requisitos de divulgación y presentación de informes: la mala conducta puede derivarse de la violación de dichas reglas por separado y aparte de la conducta subyacente que en sí misma puede implicar la violación de las reglas cibernéticas y climáticas. Ante esto, las empresas podrían terminar investigando el cumplimiento de los controles en torno a la identificación, escalamiento y evaluación inicial de un problema de divulgación específico.
El panorama de la investigación interna está a punto de cambiar en gran medida: una nueva superposición normativa multiplicará los riesgos, las posibles infracciones y la necesidad de que las empresas descubran rápidamente posibles infracciones, evalúen el alcance de las infracciones y determinen qué medidas tomar.
Cuando se trata del interés de las partes interesadas, los problemas del cambio climático pueden surgir de una variedad de fuentes. En este momento, las empresas se enteran de posibles conductas indebidas a través de fuentes internas de informes, denunciantes e investigaciones gubernamentales.
En el área del clima, los problemas potenciales pueden provenir de estas mismas fuentes, junto con otras partes interesadas: inversionistas, accionistas y grupos de interés público. El interés de las partes interesadas en estos temas requerirá respuestas rápidas y transparencia en cuanto al proceso utilizado para investigar y responder a los reclamos. Como resultado, las empresas enfrentarán situaciones difíciles que pueden requerir una mayor transparencia con el proceso de investigación que en otras situaciones «típicas»: FCPA, antimonopolio, Ley de Reclamaciones Falsas.
Los actores corporativos saben lo que se requiere para completar una investigación interna efectiva y, a veces, confían en asesores y consultores externos para impulsar el proceso. Estas mismas partes pueden estar obligadas a respaldar las investigaciones internas corporativas de estos nuevos riesgos.
