Un estudio del Departamento del Tesoro de EE.UU. encontró que las empresas ficticias y el secreto ponen a la industria del arte en riesgo de delitos financieros, pero dice que otras reformas son de mayor prioridad.
Antilavadodedinero / Icij.org
Citando evidencia de que el mercado de arte más grande del mundo es vulnerable al lavado de dinero y otros delitos financieros, el Departamento del Tesoro de EE. UU. sugirió en un nuevo informe que la agencia considere una serie de reformas, incluida la exigencia de que los comerciantes examinen mejor a sus clientes, informen actividades sospechosas y mejoren transparencia.
El alto valor en dólares de muchas transacciones de arte, el uso frecuente de intermediarios para comprar y vender arte y una cultura de privacidad de larga data hacen que el mercado sea “susceptible de abuso por parte de actores financieros ilícitos”, concluye el informe de 40 páginas .
Si bien el informe describe posibles reformas, incluidas algunas que pondrían a EE. UU. más en línea con el Reino Unido y Europa, no llega a recomendar enfoques específicos. Y concluye sugiriendo que el Departamento del Tesoro se concentre primero en cerrar otras “brechas pendientes” en el sistema contra el lavado de dinero de EE. UU., incluidas las relacionadas con la información de propiedad de la empresa y el sector inmobiliario.
“Descubrimos que, si bien ciertos aspectos del mercado del arte de alto valor son vulnerables al lavado de dinero, a menudo hay problemas subyacentes más importantes en juego, como el abuso de empresas ficticias o la participación de profesionales cómplices, por lo que estamos abordarlos primero”, dijo Scott Rembrandt, un alto funcionario del Tesoro que supervisa el estudio, en un comunicado al New York Times.
El informe fue ordenado por el Congreso como parte de los esfuerzos para actualizar las regulaciones estadounidenses contra el lavado de dinero . El año pasado, EE . UU. agregó a los comerciantes de antigüedades a la lista de profesionales requeridos para investigar a sus clientes y reportar actividades sospechosas a las autoridades, pero no aplicó las mismas reglas a los comerciantes de arte y las casas de subastas.
El nuevo informe describe en detalle muchas de las vulnerabilidades del mercado del arte.
El arte de alto valor es portátil y, a menudo, se vende a través de intermediarios, disfrazando al verdadero comprador y vendedor. En algunos casos, la entidad involucrada en una transacción es un fideicomiso o una empresa ficticia, lo que oscurece aún más la propiedad. Freeports (almacenes libres de impuestos y ultraseguros) se utilizan para guardar obras de arte en secreto, fuera del alcance de las autoridades fiscales y policiales. Las empresas de financiación del arte no reguladas otorgan préstamos a los clientes utilizando obras de arte como garantía.
El informe citó casos que son bien conocidos por las agencias de aplicación de EE. UU. como ejemplos de arte que se utiliza con fines ilícitos. Incluyen a dos oligarcas rusos que usaron compañías ficticias para comprar arte y evadir sanciones, y el fugitivo multimillonario malasio Jho Low, quien blanqueó grandes cantidades de ganancias ilícitas a través de activos, incluidas obras de arte compradas en una casa de subastas de Nueva York.
Las estimaciones de la delincuencia transnacional relacionada con el arte y los bienes culturales oscilan entre los 3.000 y los 8.000 millones de dólares, señala el informe. “No existen requisitos integrales [contra el lavado de dinero] para la mayoría de los participantes estadounidenses en el mercado del arte y no hay obligación legal de que estos participantes detecten, investiguen y reporten ventas o transferencias sospechosas”, dice.
El estudio encontró “evidencia limitada de un nexo” entre el arte de alto valor y la financiación del terrorismo.
Correos electrónicos confidenciales, contratos, escrituras de fideicomiso y transacciones bancarias en los Papeles de Panamá , los Archivos FinCEN y las investigaciones de los Papeles de Pandora muestran cómo los ultra ricos han estado invirtiendo cada vez más en arte y ocultando la propiedad de los activos detrás de estructuras financieras complejas, con la ayuda de asesores.
Un análisis reciente del Consorcio Internacional de Periodistas de Investigación de los Documentos de Pandora, un tesoro de registros confidenciales filtrados de 14 firmas de servicios financieros extraterritoriales, encontró más de 1600 obras de arte de unos 400 artistas comercializadas en secreto a través de empresas ficticias y fideicomisos extraterritoriales en jurisdicciones con tasas impositivas bajas.
Entre ellos había una docena de obras de arte de Banksy propiedad de un corredor financiero de Londres a través de un fideicomiso de Nueva Zelanda. En 2012 y 2013, el corredor pudo vender tres de esas piezas a través del fideicomiso mientras estaba bajo investigación criminal por supuesta evasión de impuestos en Italia.
El ICIJ y sus socios también revelaron cómo un empresario cercano a la familia gobernante de Sri Lanka pudo trasladar en secreto más de 30 obras de arte al puerto franco de Ginebra después de que lo acusaran de malversación de fondos en su país. El empresario y su esposa, la ex viceministra Nirupama Rajapaksa , han negado haber actuado mal.
El informe del Tesoro dice que muchas casas de subastas y galerías más grandes en los EE. UU. ya cuentan con sus propias medidas de diligencia debida para identificar a compradores y vendedores potenciales porque les interesa económicamente eliminar a los malos clientes que podrían afectar su reputación o representar un riesgo crediticio. .
También reconoce las deficiencias de dicho sistema voluntario. “Los procedimientos pueden suspenderse o ignorarse a discreción de la institución sin el riesgo de que el gobierno de EE. UU. inicie una acción civil o penal, lo que presenta una vulnerabilidad para el sistema financiero de EE. UU.”, dice el estudio.
En el estudio, el Tesoro enumeró una serie de acciones regulatorias y no regulatorias que puede recomendar en el futuro. Incluyen la mejora de la formación de los funcionarios encargados de hacer cumplir la ley y de aduanas, el fomento del intercambio de información entre comerciantes y marchantes de arte y la aplicación de requisitos de conocimiento del cliente a todos los participantes del mercado del arte.
