La Comisión de Bolsa y Valores acusó hoy a Eagle Bancorp, Inc., con sede en Bethesda, Maryland, y a su ex director ejecutivo y presidente de la junta, Ronald D. Paul, de hacer declaraciones falsas y engañosas de manera negligente sobre préstamos de partes relacionadas otorgados por la banco a los fideicomisos de la familia de Paul. Eagle y Paul acordaron resolver los cargos de la SEC.
Antilavadodedinero / SEC.gov
La orden de la SEC contra Eagle determina que, desde marzo de 2015 hasta abril de 2018, Eagle no incluyó préstamos a los fideicomisos de la familia de Paul por un total a veces de casi $90 millones en los saldos de préstamos de partes relacionadas incluidos en sus informes anuales y declaraciones de poderes.
La orden de la SEC también determina que Eagle omitió indebidamente decenas de millones de dólares en préstamos a los directores de Eagle y sus familiares de estos saldos de préstamos de partes relacionadas. Tanto las regulaciones de la SEC como los Principios de Contabilidad Generalmente Aceptados (GAAP, por sus siglas en inglés) requerían que Eagle revelara estas transacciones importantes con partes relacionadas.
La orden de la SEC también determina que, luego de un informe de un vendedor en corto de diciembre de 2017 que afirmaba que Eagle había realizado importantes préstamos no revelados a los fideicomisos de la familia de Paul, Eagle y Paul declararon falsamente en comunicados de prensa, artículos de noticias y reuniones con inversionistas que los préstamos del fideicomiso no eran partes relacionadas a préstamos y que Eagle cumplió con todos los requisitos de préstamo de partes relacionadas.
La orden de la SEC determina que, aunque el auditor independiente y el principal regulador de Eagle concluyeron que los fideicomisos eran partes relacionadas según los GAAP y las regulaciones bancarias, respectivamente, Eagle nuevamente no reveló los préstamos del fideicomiso como préstamos de partes relacionadas en su informe anual de 2017.
“La divulgación adecuada de transacciones con partes relacionadas es esencial para permitir que los inversionistas evalúen el gobierno corporativo de un emisor”, dijo Sanjay Wadhwa, director adjunto de la División de Cumplimiento de la SEC. “Aquí, frente al informe de un vendedor en corto que alegaba préstamos de partes relacionadas no revelados por parte del banco, tanto Eagle como Paul no respondieron de manera veraz y precisa”.
La orden de la SEC determina que Eagle violó las disposiciones de las leyes federales de valores sobre antifraude, representación, informes, libros y registros y controles contables internos basados en la negligencia. Sin admitir ni negar los hallazgos de la SEC, Eagle acordó cesar y desistir de futuras violaciones y pagar una devolución de $2.6 millones, intereses previos al juicio de $750,493 y una sanción civil de $10 millones.
La demanda de la SEC contra Paul, presentada en el Distrito Sur de Nueva York, lo acusa de violar las disposiciones antifraude y de representación basadas en negligencia y de hacer certificaciones falsas. Sin admitir ni negar las alegaciones de la SEC, Paul aceptó una orden judicial permanente, una barra de dos años para funcionarios y directores, y pagar una devolución de $109,000, intereses previos al juicio de $22,216 y una multa de $300,000. El acuerdo está sujeto a la aprobación del tribunal.
En una acción paralela, la Junta de la Reserva Federal anunció hoy acciones de ejecución resueltas contra EagleBank y Paul.
La investigación de la SEC fue dirigida por Emily Shea, con la asistencia de Avron Elbaum, Peter Rosario, James Carlson y Fred Block. Fue supervisado por Kevin Guerrero. La SEC agradece la asistencia de la Junta de la Reserva Federal y el Banco de la Reserva Federal de Richmond
