El 7 de noviembre, la Red de Ejecución de Delitos Financieros (FinCEN) emitió una norma final que especifica las circunstancias en las que una empresa que informa puede informar el identificador FinCEN de una entidad en lugar de información sobre los beneficiarios finales individuales.
Un identificador de FinCEN es un número único que FinCEN emitirá a pedido después de recibir la información requerida. Aunque no es necesario obtener un identificador de FinCEN, hacerlo puede simplificar el proceso de presentación de informes y permite a entidades o individuos proporcionar la información de identificación requerida directamente a FinCEN.
En respuesta a las preocupaciones de los comentaristas de que la presentación de informes sobre los identificadores FinCEN de la entidad podría oscurecer las identidades de los beneficiarios finales de una manera que podría resultar en un mayor secreto o revelaciones incompletas o engañosas, la norma final proporciona criterios claros que deben cumplirse para que una empresa que informa para informar el identificador FinCEN de una entidad. La regla final entrará en vigencia el 1 de enero de 2024, para alinearse con la fecha de vigencia de la Regla de informes de la BOI.
Para obtener más información sobre los identificadores de FinCEN, consulte el Capítulo 4.3 de la Guía de cumplimiento para pequeñas entidades de FinCEN disponible en https://fincen.gov/boi/small-entity-compliance-guide .
Aviso del Registro Federal: https://www.federalregister.gov/public-inspection/2023-24559/use-of-fincen-identifiers-for-reporting-beneficial-ownership-information-of-entities
