A partir de octubre de 2024, la Administración Federal de Ingresos Públicos (AFIP) intensificará sus controles sobre las transferencias bancarias. Esta nueva medida tiene como objetivo aumentar la supervisión sobre las operaciones financieras que superen un cierto monto, en un esfuerzo por combatir la evasión fiscal y el lavado de dinero.
En conjunto con la Unidad de Información Financiera (UIF), estableció los límites máximos para las transferencias realizadas a través de homebanking y billeteras virtuales, sin necesidad de justificar el origen de los fondos.
¿Por qué AFIP aumenta los controles de transferencias?
El aumento de los controles por parte de la AFIP sobre las transferencias bancarias responde a la necesidad del Estado de mejorar la recaudación fiscal y reducir las maniobras fraudulentas en el sistema financiero. En Argentina, la economía informal y la evasión fiscal son problemas de larga data, lo que ha llevado al gobierno a implementar medidas cada vez más estrictas en el control de las operaciones bancarias.
La medida también está alineada con la lucha contra el lavado de dinero, un delito que se ha vuelto cada vez más complejo debido al uso de tecnologías avanzadas y criptomonedas. Al incrementar el control sobre las transferencias de dinero de mayor monto, el gobierno busca asegurarse de que el origen de los fondos sea lícito y que se cumpla con todas las obligaciones fiscales correspondientes.
¿Cuál es el monto a partir del cual controlarán las transferencias a cuentas propias?
Según las regulaciones del Banco Central, desde octubre de 2024, cualquier transferencia bancaria que supere los $400.000 será objeto de un control más riguroso por parte de la AFIP. Esto significa que, si un individuo o empresa realiza una transferencia por encima de este umbral, deberá tener la documentación que respalde dicha operación, demostrando el origen de los fondos y cumpliendo con las normativas fiscales.
Sin embargo, este límite aplica tanto para ingresos como egresos de dinero. Cabe aclarar que la medida solo impacta en personas sin ingresos formales.
Es decir, si una persona tiene un salario, es monotributista o responsable inscripto y los movimientos están debidamente informados (en el caso del salario lo hace inicialmente el empleador) no debería existir problemas.
¿Cuánto dinero se puede transferir en octubre del 2024?
La AFIP incrementó el límite para transferencias sin necesidad de presentar una declaración jurada a $400.000. Superado este monto, se corre el riesgo de tener que justificar el origen de los fondos. En los casos de personas con ingresos declarados, el banco genera un perfil de cada cliente, estableciendo límites internos y parámetros para solicitar una justificación de fondos.
Entre la documentación más habitual se encuentran las facturas que se emitieron en los últimos 6 meses, recibos de sueldo, recibos de haberes jubilatorios y certificados de ingresos emitidos por contadores públicos, entre otros.
Este monto puede parecer alto para algunas personas, pero en el contexto de operaciones comerciales, pagos por servicios, o compras importantes, es relativamente común que se realicen transferencias de este tipo. Por ello, es fundamental estar preparados para proporcionar la información necesaria cuando el fisco lo solicite.
En tales casos, es probable que se reciba una notificación por correo electrónico solicitando la presentación de documentos que respalden los movimientos.
¿Qué información requerirá AFIP?
La AFIP podrá solicitar a los individuos o empresas que realicen transferencias superiores a los $400.000 que presenten documentación para justificar el origen de los fondos. Esta información puede incluir:
Facturas o recibos que respalden el pago de un servicio o producto.
Contratos que expliquen la naturaleza de la transacción.
Declaraciones juradas en las que se detallen los ingresos y egresos correspondientes.
Registros contables, en el caso de las empresas.
Es importante tener en cuenta que la falta de justificación adecuada oportuna de una transferencia puede generar sanciones fiscales, multas, o incluso investigaciones por posible evasión o lavado de dinero.
¿Qué hacer si hacés una transferencia superior a $400.000?
Si planeás realizar una transferencia que supere el monto mencionado, lo más importante es estar preparado y organizado con respecto a la documentación que respalda dicha operación. Algunos pasos que podés seguir para evitar inconvenientes:
Tener facturas o recibos al día: es fundamental que cualquier transferencia esté respaldada por una factura o recibo. En el caso de operaciones comerciales o pago por servicios, asegurate de tener toda la documentación que explique el porqué de la transacción.
Mantené los registros fiscales actualizados: tanto personas físicas como empresas deben estar al día con sus declaraciones de impuestos y asegurarse de que los registros contables reflejen adecuadamente todas las transacciones financieras. Esto facilitará la presentación de documentación si la AFIP lo requiere.
Utilizá cuentas bancarias a tu nombre o de tu empresa: es importante que las transferencias se realicen desde cuentas que estén registradas a tu nombre o al nombre de la empresa correspondiente. Realizar transferencias desde cuentas de terceros puede generar sospechas o complicaciones al intentar justificar el origen de los fondos.
Revisá los límites de transferencias de tu banco: algunos bancos pueden requerir autorizaciones adicionales para transferencias superiores a ciertos montos, por lo que es útil conocer los procedimientos internos de tu entidad bancaria para evitar demoras.
¿Qué pasa si no podés justificar una transferencia?
En caso de que la AFIP detecte una transferencia que considere sospechosa y no se pueda justificar su origen, pueden surgir consecuencias graves. Entre las posibles sanciones se incluyen:
Multas que pueden variar según el monto de la operación y la gravedad de la infracción.
Ajustes fiscales en los cuales la AFIP puede requerir que pagues impuestos adicionales si considera que hay evasión.
Investigaciones más profundas si se sospecha de lavado de dinero o maniobras fraudulentas.
En el caso de que el cliente no pueda justificar total o parcialmente el dinero, es muy probable que el banco genere un Reporte de Operación Sospechosa (ROS) y lo notifique a la Unidad de Información Financiera (UIF).
Con el nuevo control de la AFIP sobre transferencias, es importante que tanto individuos como empresas estén preparados para justificar sus operaciones financieras. La medida busca reducir la evasión fiscal y el lavado de dinero, y aunque pueda parecer restrictiva, con una adecuada organización y cumplimiento de las normativas, podés evitar sanciones y mantener tus finanzas en orden.
